则第一章总 为规范我行融资性对外担保业务管理，促进业务发展，防范业务风第一条[1996]302号）、国险，根据中国人民银行《境内机构对外担保管理办法》（银发[97]10号）（、汇政发字第家外汇管理局《境内机构对外担保管理办法实施细则》[2010]39号）（汇发《国家外汇管理局关于境内机构对外担保管理问题的通知》 等相关规定，制定本办法。 本办法所称融资性对外担保，是指担保项下主合同具有融资性质的第二条对外担保，包括但不限于为借款、债券发行、融资租赁等提供的担保，以及国家 。外汇管理局认定的其他对外担保形式（以下统称为保函）“”“” 是指境本办法所称申请人被担保人第三条是指在我国境内注册企业；“”是指中国金融机构、境内的外资金融机受益人内外注册的企业、债务人；“”是指我行总行或经总行授权的境担保人构以及境内银行或境内银行离岸部门； 。内分行（含总行营业部）“” ）融资性对外担保额度（以下简称，是指经国家外第四条对外担保额度汇管理局（以下简称外汇局）对银行核准的、用于办理融资性对外担保业务的专项管理额度。在该额度内，银行可自行办理融资性对外担保业务，无须逐笔向外 汇局报批。该额度实行余额管理。 对外担保额度由总行按照规定向外汇局申请和集中统一管理。第五条各分行办理融资性对外担保业
务时，应事先向总行申请对外担保额度；保函开出和到 期后，需及时向总行报告额度使用和核销情况。 融资性对外担保业务纳入我行统一授信管理，申请人需按规定申请第六条融资性担保专项授信额度，或在综合授信额度内申请用于办理对外融资性担保的 授信额度。 融资性对外担保项下保函期限一般不超过一年，最长不超过两年，第七条 保函期限应仅适度覆盖融资期限。融资性对外担保业务原则上不能展期。 保函币种原则上仅限于美元、港币、欧元、日元和人民币。第八条 1
业务办理条件和流程第二章 申请人应符合以下条件：第九条 一、在我行开有外汇结算账户，与我行有业务往来关系； 二、资信状况良好；三、在我行或同业办理国际结算或贸易融资业务且运行情况良好，无逾期等 不良纪录。 被担保人应符合以下条件：第十条 一、如被担保人为机构，则其需按注册地法律依法注册；二、如被担保人为境内机构，则其需符合外汇政策、金融法规关于被担保人 的相关规定；“”企业，走出去三、如被担保人为境内对外投资成立的则其需为依法注 册，并已向外汇局办理投资外汇登记手续； 四、担保人和受益人要求的其他条件。 我行办理的融资性对外担保业务保函和备用信用证应符合以下第十一条 条件：ISP98UCP600一、保函、（备用信用证）格式和内容须符合最新
相关国际惯例：URDG 。或SWIFT MT760MT700形式开立（格式见或二、保函（备用信用证）应以1MT760 。），我行离岸中心作为受益人时仅接受格式保函（备用信用证）附件 三、保函（备用信用证）不能有损害我行利益的内容。11；如保函（备用信用证）条款与附件保函（备用信用证）格式参照附件不一致，则需由总行贸易融资部、集中作业部、法律事务部（如需）共同审核后 方可办理。 融资性对外担保业务的融资应符合以下条件：第十二条为投资企业提供融资性对外担保的，担保项下资金不得以借贷、股权投资或证券投资等形式直接或通过第三方间接调回境内使用。境内担保人或投资企业在境内的母公司应当监督被担保人取得的资金用于被担保人在的生 2
产经营活动。 在办理融资性对外担保业务前，分行须向总行申请融资性对外担第十三条保额度，在获得额度核准后，方可对外开立保函。办理对外担保额度申请、登记 及核销规定见第三章。 担保人应依据本办法第九、十、十一、十二条规定，严格审核申第十四条 请人及被担保人资质及相关材料： 一、申请人应向担保人提供以下资料： （一）开立保函申请书； （二）已对外提供担保的情况说明； （三）担保人要求的其他材料。 二、被担保人须向担保人提供以下资料： （一）被担保人在注册成立的营业执照或相关证明文件； ；（二）
融资的相关资料（含借款申请书等） （三）担保人要求的其他材料。 上述资料可由被担保人委托申请人向担保人提供。 不具备经营融资性对外担保业务资格的分行，需报经总行贸易融第十五条<>ⅩⅩ银行对外保函业务作业规程资部及集中作业部审批后，根据《关于印发2.02010[2010]830 号）由集中作业部统一对外开立。版，（（深发银）的通知》
对外担保额度审批流程第三章 融资性对外担保额度由总行贸易融资部负责统一管理，各分行在第十六条 办理业务前需逐笔申请额度。为使业务资源有效利用，总行不接受提前申请额度，即业务必须获得授信额15个工作日内必度后方可申请对外担保额度。同时，对外担保额度审批通过后 须对外开立保函，否则总行有权在通知分行后收回已审批的额度。 担保额度审批流程：第十七条ⅩⅩ银行融资性对外担保额度使用审批表》一、分行办理业务前，需填写《 3
3 ）及其副页，以传真和邮件方式上报总行。（附件二、总行根据客户情况、业务性质、综合收益等按权限进行审批，审批后将 审批表传真给分行，并登记留存审批表。其中不同意的，总行将说明理由。三、审批同意的，即时起开始占用额度；开出保函时，视同额度正式使用，4ⅩⅩ）上报分行应在当日填写《（附件银行分行融资性对外担保业务统计表》 总行。
ⅩⅩ银四、保函到期时，视同该笔担保额度使用完毕，分行应于当日填写《行分行融资性对外担保业务统计表》上报总行，进行额度核销报告。如发生担保,分行应在当日向总行办理担保履约，担保人完成赔付时视为担保额度核销 额度核销手续。
他其第四章 如遇特殊情况确实需要展期或增额修改保函的，第十八条按照新业务重新 报审。 融资性对外担保业务费率和业务办理时核算的会计科目需按我行第十九条 有关文件规定办理，原则上该费用不得减免。/融资性担保公司管理暂行办法 合同文本适本办法所涉保函或备用信用证的保证金管理、法律第二十条/提前到期管理、理赔、资产保全等事宜的审批和管理等事项，参照总用、到期 行保函业务的相关管理办法执行。 第二十一条若发生履约情况，分行可自行办理对外担保履约项下对外支付。其对外担保履约资金可以来源于自身提供的外汇垫款、申请人以外汇或人民 币形式交存的保证金，或者发生债务违约后申请人支付的款项。 第二十二条分行办理履约后，申请人能够主动履行反担保付款义务的，可凭担保履约证明文件在银行直接办理购汇或支付手续，分行自行办理相关外汇资金的入账；被担保人主动履行对担保人还款义务的，被担保人、分行可自行办理各自的付款、收款手续。被担保人或申请人由于各种原因不能主动履行还款、履约义务的，分行以合法手段从债务人或反担保人清收的人民币资金，可参照银 行代债务人结售汇相关规定办理购汇。 5 个工作第二十三条各分行应汇总辖内全
部对外担保情况，并于每月初 4
日内向所在地外汇局办理对外担保定期备案手续，填报《境内银行对外担保汇总备案表》、《境内银行新签约融资性对外担保逐笔备案表》和《境内银行融资性对2，下同）。银行按上述规定办理备案手续的，视外担保履约逐笔备案表》（附件 同登记，外汇局不再为银行出具对外担保登记证明文件。 填报《境内银行对外总行信贷管理部汇总全行对外担保情况，第二十四条担保汇总备案表》、《境内银行新签约融资性对外担保逐笔备案表》和《境内银行5 个工作日内报送所在地外汇局。，于每月初融资性对外担保履约逐笔备案表》 人民币融资性对外担保业务需第二十五条本办法适用于跨境人民币业务，同时参照中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会发布的 《跨境贸易人民币结算试点管理办法》等文件执行。 第二十六条本办法由总行制定，并负责解释和修订。 第二十七条本办法自公布之日起施行。
5
2
附件境内银行对外担保汇总备案表
()
: 单位：万美元报告期年月填制单位：公章
报告期发生上年末余期初余项目名期末余金笔、已核定对外担保余额指
、未使用对外担保余额指标额
、融资性对外担
3.以境内机构为被担保
3.以机构为被担保
3.2.为被担保人人向境内债权人提供的担
、非融资性担
4.以境内机构为被担保
4.以机构为被担保
4.2.为被担保人向境内债权人提供的担
、对外担保履
5.1 融资性担保履约
5.1.1 以境内机构为被担保人
5.1.2 以机构为被担保人
5.1.2.1 为被担保人向境内债权人提供的担保
5.2 非融资性担保履约
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5.2.以境内机构为被担保
5.2.以机构为被担保
5.2.2.为被担保人向境内债权人提供的担
6 、融资性对外担保到期
日填表日期：年制表人：：负责人签名：月 5:1个工作日内以纸质和方式向当地外汇局填报。注、此表由银行于每月初2、分支机构向所在地外汇局报送的数据，仅供备案使用，不纳入当地外汇局报总局的统计数据范围。法人机构以及负责对外担保余额指标集中管理的外资银 行主报告行，应当填报全辖数据。 ””“3“”“。减去、已核定对外担保余额指标未使用对外担保余额指标额度，是指融资性对外担保 -+64=。报告期发生额报告期到期额（、融资性对外担保期末余额）期初余额 ()5资金办理的担保项下对外支付。保函申请人、对外担保履约是指在债务人违约时，银行使用自有资金或者反担保人
境内银行新签约融资性对外担保逐笔备案表
()
: 单位：万美元公章月填制单位：报告期年
融资目的被担保人是否被担保人是否是否用于担保项下签约时 期限与境内企业有为企业股备注编号原币种被担保人名称 企业债务金额间 权转让受让方股权关联 收购
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合计
日年：负责人签名：月填表日期：制表人：
:
15个工作日内以纸质和方式向当地外汇局填报。、此表由银行于每月初注 “”“”“”4。备注变更栏填写外汇局批准文号。对签约进行变更的，在、经外汇局逐笔审批的对外担保，请在栏注明备注
境内银行融资性对外担保履约逐笔备案表
() : 单位：万美元月年填制单位：公章报告期
担保项下债务金 被担保人名称反担保人名称受益人名称编号履约金额履约时间备注 额
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合计
日：负责人签名：填表日期：月年制表人：
:15个工作日内以纸质和方式向当地外汇局填报。、此表由银行于每月初注 2 、编号为对外担保签约时由银行给予的编号。 ”“”“3 。备注、履约时银行发生外汇垫款的，在栏填写外汇垫款
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附件ⅩⅩ银行融资性对外担保额度使用审批表
日月年
：审批编号（总行填写）
业务编分行名
担保币种、金申请企业名
备用信用证开保期日备用信用证到保融资企业名融资币种金融资方
联系电分行联系
联系邮传
备注
分行审批意业务负责人经办人员主管行长（行长总行审批意审批人经办人员意见：
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