风险管理及贷后管理制度
第一章 总 则
第一条 为防范担保风险优化资产质量，加强本公司担保风险管理，实现担保资产的安全性、流动性、盈利性的协调统一，根据国家、财政部、云南省有关法律、法规、规章及公司发展的客观要求和公司《内部控制制度》、《表外或有资产负债管理暂行办法》等，制定本办法。
第二条 担保风险管理的目标是遵循经济、金融、银行信用规律，界定担保风险因素，定性与定量相结台，强化风险意识，控制风险，促进担保业务管理规范化、科学化，建立健全有效的担保市场风险防范机制。
第三条 担保风险管理是以预防为主的，全员参与的、全过程的、全面的风险识别和估价、评价、决策、控制和处置的风险管理，既包括来自外部交易的风险管理，也包括公司自身信用风险管理。
第二章 担保风险因数
第四条 担保风险因素是指担保业务运作过程而言，主要是反担保方式(信用担保和抵押、质押)、企业状况(如期偿还能力和偿债意愿)、担保本身所处状况(正常、关注、次级、可疑和损失五类)、风险类型和银行信用方式因素五大类。
第五条 担保风险类别(型)。
担保风险类别的分类方法和标准较多，为方便与银行等金融体系对接和有效管理，本办法采用国际金融体系普遍采用的巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管原则》的分类，将担保风险划分为：
1．信用风险。担保交易对象可能无法履约而导致担保公司发生代偿损失的风险。
2．国家转移风险。担保交易对象所在国经济、社会和政治环境方面的风险以及交易对象的债务不是以本币计值时，无论其财务状况如何，都可能无法得到外币的风险。
3．市场风险。由于市场价格变动，公司的表内表外资产、负债价值变化使公司面临遭受损失的风险。
4．利率风险。在利率出现不利变化时担保费率也同向变化面临的风险，不仅影响担保公司的盈利能力，也影响表内资产、负债及表外或有资产、负债、金融工具的经挤价值。
5．流动性风险。是指在或有负债转变为表内实际负债时，代偿集中发生或累积代偿额度过高，使担保公司资产流动性不足，不能及时代偿债务而出现“挤兑性”代偿风险。这种风险很容易使担保公司发生资不抵债。
6．操作风险。由于内部控制及公司治理机制的失效，因此在出现失误、欺诈、职业道德不允的或风险过高的业务时，系统未能及时做出反应而招致财务、利益的损失。
融资性担保公司管理暂行办法 7．法律风险。因不完善、不正确的法律意见和文件造成承担超过预计情况差别的损失风险。以及因法律不完善、执法环境等给担保公司造成的可能损失风险。
8．声誉风险。由于操作失误、违反法律、规章、制度等和其他问题，使担保公司难以维持合作银行、交易对象、管理部门和市场、社会的信心而遭受极大信誉危害的风险。
第三章 风险管理体系的组织
第六条 风险管理体系总体上划分为：风险经营系统和风险管理操作系统，两个系统职能严格划分，互不交叉、相对独立。任何一笔业务都不能由某一部门、个人单独完成。
第七条 风险经营系统主要是业务部门，负责与客户打交道，拓展产品、市场，巩固和发展客户市场，集中经营和信用培育、定价和信用营销以及交易过程。
第八条 风险管理操作系统由与客户不直接接触的操作人员完成，包括风险识别、分析、评估、控制和信息、数据处理、财务核算、审查、决策与内部审计等。
第九条 风险经营系统和风险管理操作系统是既相对独立、协调配合的有机结合的对立统一风险管理体系。在具体操作中按各自明确的权责，互为补充，既要防范风险，解决担保安全问题，又最大限度的创造利润，解决担保的效益问题。基本框架如下：
第十条 风险管理委员会负责担保等风险经营性业务的审查、评定、审批；制定公司担保
、风险管理等政策；审定担保等各项风险经营性业务的《风险管理办法》、《业务管理办法》等制度，报执行董事批准执行。按照公司制定的《风险管理委员会议事规则》开展工作。
第十一条 风险管理部负责从内部系统上对经营业务风险的评价、管理、参与风险决策：拟定、完善《风险管理办法》；对公司业务进行法律审查；负责奉贤处置。对所作评价、分析、意见出具书面记录，为公司风险管理委员会提供决策依据。按公司《风险管理办法》督促风险管理的贯彻执行、开展工作。
第四章 风险管理的机制与程序
第十二条 风险管理机制是指在公司风险经营的全过程中，坚持规范化、制度化、程序化、专业化，主动防范和化解风险。由预警机制、自控机制、补偿机制和监督机制组成的有机整体，其运行的目的是促使公司稳健经营，规避风险。
第十三条 风险管理机制贯穿于风险识别和估价、风险评价、风险决策和处置的始终，依次是风险管理的五个阶段。
第十四条 风险管理程序坚持保前调查、保时审查和保后检查的原则，按照明确的操作规则、程序和各项具体要求，各职能部门、岗位和人员都必须严格照章操作业务，不允许违反程序或省略程序。
第十五条 业务部门在制定业务操作规程、岗位职责等业务管理办法时，要将风险管理办法的要求、原则和措施贯穿于业务开展、管理的全过程。
第十六条 风险识别、估价(业务受理与调查)。业务部门根据业务管理办法，坚持业务受理标准，经过详细、严密的项目调查过程，在此过程中，要对项目风险因素进行风险识别和估价。在估价的基础上进行风险评价并提出风险解决方案，出具调查报告。完善报告手续后，提交公司风险管理部审查。
第十七条 风险评价(审查)。风险管理部接到业务部门提交的调查报告后，按担保风险因素及风险管理内容，及时对报告及项目进行审查，形成风险管理意见，出具意见书。连同调查报告一同移交风险管理委员会评价、审议决策。
第十八条 风险决策。风险管理委员会议决的项目，必须作出明确的决策(保与不保、反担
保条件、期限与费率以及贷款偿还等的履约安排)并形成书面记录，由风险管理委员会办公室书面以会议纪要方式通知业务部门。
第十九条 担保部门接到风险管理委员会的会议纪要后，依据会议纪要的决议、要求、内容处理业务并及时通知客户。
第二十条 对同意担保的项目，担保部有关人员按要求完善相关的风险控制措施和法律、文件手续，将相关的风险控制措施和法律、文件手续文本提交风险管理部负责法律事务的人员审查。无误后，办理签字、盖章等审批手续。完备后，办理项目资料归档手续，对外提供的合同、文件按相关规定办理。
第二十一条 风险处置。是风险管理的重要一环，由风险管理部组织，相关部门配合、协作，在风险发生之前或之后采取有效的措施、方法和手段以减少风险损失、增加风险收益。包括风险预防、规避、抑制、分散、转移、保险与补偿。
第二十一条 监督及信息反馈。风险管理部要对风险管理执行过程、结果进行连续循环的不断检查，信息反馈，适应所处环境及风险本身的不断变化，不断地修正和改进、优化风险管理。
第二十三条 风险补偿。一是按照国家有关法律、法规风险准备金制度建立自我补偿机制；二是通过有效的反担保等风险处理措施、渠道保障权益补偿。这些措施都必须在风险发生前就已经做好，保障风险一旦发生就能够得到及时补偿。
第五章 风险控制、处置的方法、措施
第二十四条 针对风险因素和风险成因类型，在风险控制、处理中必须贯彻预防为主，反应及时，方法有效，措施有力的方针。
第二十五条 风险预防与规避。
一、合法、合规的资金来源与运用，规模效益和资本金管理制度；
二、或有资产负债比例管理，参考商业银行资产负债比例管理；
三、信用分析制度：信用分析是风险管理的基础，是防范和化解信用风险最重要的预防手段。
必须首先通过信用调查。准确把握交易对象履约意愿和能力，在此基础上把好担保决策预防
关；
四、风险规避，必须坚持：
1．资产结构短期化策略。降低各种资产的平均期限和提高短期资产的比重，增强流动性以应付信用风险，利用利率敏感性调整资产负债或利率定价来处理市场风险，避免长期资产的特有风险。
2．避重就轻的投资选择原则。选择风险小的项目，避免风险过大的项目，合理承担风险。
3．“收硬付软”、“借软贷硬”的约束选择原则。即对交易对象选择对手高违约成本，提高自我保障的控制措施。
4．扬长避短、趋利避害的债务互换策略。同业内利用各自的相对优势，达到取长补短、各得其所的避开风险的目的。
五、产权约束和信用反担保
依据风险规避的策略和原则，研究企业的资产形态、分布、质量状况，真实的市场价值、可变现能力高低。以及交易范围等，设计可靠的风险解决方案，在此基础上设定可行的反担保措施。一般情况下，可供选择的反担保措施有：
1．经营权质押。以客户投资形成的场地、房屋、商铺等的经营使用权作为质押，同时，必须取得所有权人的同意。
2．应收债权。对客户经营活动中形成的应收帐款，其质量状况较好的，可操作性强的，可研究设定质押。
3．信用证打包质押。在取得银行征信的条件下研究。
4．资产、设备等抵押。
5．第三方及个人信用保证。
6．其它权益等。
六、信用培育
遵循“诚实守信，公平竞争”的原则，通过法律、金融、企业管理、财务会计、税务等的顾问咨询，为中小企业提供专业化技术支持。强化、改善、提升中小企业信用意识和能力，培育起客户的良好的信用状况，是有效防范、化解信用风险的根本途径。
七、实质控制
通过单个或一揽子渠道、知情人优势、过程控制、财务监管、财务接管、外部审计等措施，控制交易对象核心资产、资源、管理等，达到实质控制、防范、化解风险的目的。
第二十六条 风险分散。
1．行业分散。在担保总额和或有债务人一定的情况下，把担保投向多种行业的债务人和生产经营各种产品的债务人。
2．对象分散。在担保总额一定的情况下，尽量扩大担保覆盖对象，把担保投向更多的债务人。
3．数量分散。在担保总额和或有债务人一定的情况下，使或有资产、负债在各债务人之
间分布均衡化，避免担保过度集中到少数对象、行业的债务人身上。一般情况下，要控制大额担保，增加小额担保比重。也可以根据一定时期内公司承受风险能力的大小，适当调整两类不同性质资产的比重。
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