财务⾃查报告范⽂（通⽤5篇）
财务⾃查报告范⽂（通⽤5篇）
时间过得真快啊，⼯作已经告⼀段落了，回顾这段时间的⼯作，取得了成绩，也存在着问题，让我们⼀起认真地写⼀份⾃查报告吧。在写之前，可以先参考范⽂，下⾯是⼩编为⼤家收集的财务⾃查报告范⽂（通⽤5篇），供⼤家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
财务⾃查报告1
从5⽉上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础⼯作情况进⾏了认真的⾃查，现就⾃查情况报告如下：
⼀、财务收⽀情况
在财务⼯作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发⽣的业务事项进⾏会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿等。严格执⾏国家有关财务法规，所发⽣的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统⼀登记、核算，依据国家统⼀的会计制度的规定进⾏会计核算，确保数据真实、有效。在安排⽀出时，分轻重缓急，保证常规和重点⽀出需要，既体现实际⼯作需要，⼜考虑财⼒可能，根据办公室各项⼯作任务，在财⼒可能的情况下，有保有压，确
保重点，统筹安排，合理⽀出。
⼆、单位内部控制制度建⽴和执⾏情况
根据本单位⼯作实际，在建⽴并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建⽴和完善各项制度的同时，相关⼈员在⼯作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计⼯作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发⽣，达到了以下三点要求：
1、明确了记账⼈员与审批⼈员、经办⼈员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防⽌舞弊，各项业务事项得以有序进⾏。
2、明确了财务收⽀审批程序和审批⼈的权限和责任，规范了各项资⾦的使⽤，提⾼了资⾦使⽤效益。
3、明确经费⽀出的范围和开⽀标准，采取各种有效措施控制经费开⽀，杜绝了浪费现象的发⽣。
三、固定资产管理和使⽤情况
为了加强固定资产管理和使⽤，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进⾏采购，并根据有关规定，建⽴了账簿、款项和实物核查制度，通过建⽴健全制度，会计⼈员对各项财物、款项的增减变动和
结存情况及时进⾏记录、计算、反映、核对等。⼀⽅⾯做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数⼀致；另⼀⽅⾯通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。⽆固定资产不⼊账，公物私⽤及其他违规问题。
四、存在问题
通过⾃查，我村在财务管理和财务⼯作过程中还存在⼀些不⾜，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建⽴健全，今后要进⼀步完善这⽅⾯的制度，实⾏更有⼒的措施，⼒求将这⽅⾯的⼯作做得更好。
财务⾃查报告2
在我院的作风整顿活动中，结合本单位的实际情况，对本单位的会计⼯作进⾏了认真的⾃查，现将⾃查情况汇报如下：
⼀、签定责任书，落实责任⼈。
加强医疗收费管理，规范医疗服务收费⾏为是财务管理的重要内容，必须狠抓落实。
(⼀)严格执⾏收费问责制，认真执⾏国家收费政策。
(⼆)强化医疗服务收费公⽰制度，接受众监督，⼀旦发现有多收乱收的，从科室绩效中扣除，并追究科室负责⼈和当事⼈的责任。
(三)加强药品价格管理，严格执⾏国家药品价格政策，医院实⾏《⼀⽇开⽅制》，按病⼈实际⽤量处⽅，当⽇药品必须⽤完，任何科室不得截留。
(四)规范医⽤耗材的使⽤和管理，医⽤耗材由器械科统⼀采购和管理，严格执⾏收费标准及明码标价，使⽤科室不得⾃带材料进⾏⼿术和，⼀次性⾼值耗材不得重复使⽤。
(五)严禁收费室外借现⾦。
⼆、限期整改问题，做到不留死⾓。
医疗收费⼯作是财务管理、医院管理年及纠风⼯作的重点⼯作，也是医院当前的中⼼⼯作，全院各业务科室必须提⾼认识，⾼度重视，从维护患者的利益出发，⾃觉遵守物价法律法规，加强对医疗收费⾏为的监督管理，健全收费管理制度，对各临床科室和重点部门的医疗收费进⾏彻底检查，对容易出现差错的薄弱环节和重点部门要进⾏重点检查，决不允许有⾃⽴项⽬收费、分解收费、重复计费等违规⾏为。
三、提升⾃⾝的业务知识⽔平，积极参加各种有助于⼯作的学习机会，努⼒配合领导的⼯作，为了建
设医院更加美好的明天⽽奋⽃。
财务⾃查报告3
⼀、整改活动开展情况
自查报告范文 公司根据贵局下发的[XX]109号《关于在深圳辖区上市公司全⾯深⼊开展规范财务会计基础⼯作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司XX年11⽉20⽇前开展了第⼀阶段的⾃查⼯作，认真分析了⾃查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任⼈。对深圳证监局⾛访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。
⼆、⾃查发现的问题及整改情况
根据《通知》的⽬标和要求，各公司的财务会计基础⼯作应达到以下要求：
（⼀）各公司应当建⽴符合规定和适应公司⾃⾝发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计⼈员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计⼈员后续教育有制度性安排。
（⼆）各公司应当根据相关法律法规的规定，建⽴健全符合公司
⾃⾝经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履⾏的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进⾏责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。
各公司应当建⽴财务会计相关负责⼈管理制度，对财务负责⼈和会计机构负责⼈的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责⼈管理制度应经公司董事会审议批准。
（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独⽴性，不得与控股股东、实际控制⼈共⽤财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制⼈提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满⾜公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统⽤户及其权限的管理。
（四）各公司应当加强会计核算基础⼯作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提⾼会计核算和财务信息披露⽔平，能独⽴编制合并财务报表和报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处⾏业特征和⾃⾝⽣产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。 根据上述通知要求（⼀），我们在⾃查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了⼯作流程，根
据各岗位业务变化，及时进⾏了修订更新；对集团内各公司会计⼈员基本情况进⾏统计，了解会计⼈员是否具备从业资格；在XX年12⽉份公司组织安排了“财务部门XX年度教育训练计划”。
根据上述通知要求（⼆），⾃查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华⼈民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础⼯作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责⼈制度》等。此次整改中⼜补充完善了《会计⼈员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。
根据上述通知要求（三），⾃查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统⽅⾯已加强建设和管理，公司erp系统已升级⾄⽤友8.9.0版本，⼈员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费⽤预算模块，采⽤⽤友软件中的集团预算应⽤模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使⽤了该模式进⾏管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及⽇常报销的业务均按照集团模式统⼀进⾏。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独⽴部署预算与报销的'it系统，利于进⾏⽇常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、⼯程、维修、租赁等⼤型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp系统中管理，固定资产请购单采⽤系统打印代替⼿⼯单据，极⼤⽅便了公司资产合同的管理。⽹上报销、委外加⼯、⼈⼒资源⼯资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投⼊使⽤。
根据上述通知要求（四），⾃查中公司进⼀步强调凭证填制规范要求，摘要简明清晰、科⽬使⽤规范、合理。会计档案及时归档、保管，制定了《会计档案管理办法》，并已遵照执⾏。根据《企业会计准则》及相关规定，制定了具体明确的适合公司⽣产经营特点的记账基础和记量属性、外币业务核算⽅法、收⼊确认原则、存货核算⽅法等相关会计政策、会计估计、会计差错更正⽅法。
针对在⾃查中发现问题及具体整改情况如下：
1.财务⼈员和机构设置基本情况
存在的问题：财务部分⼈员暂未取得会计从业资格证。
整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计⼈员资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第⼗条：“取得会计从业资格证书的⼈员，⽅可从事会计⼯作”要求，公司对集团内各公司会
计⼈员基本情况进⾏统计，审查各会计⼈员的从业资格，通知未取得会计证⼈员在最近⼀个周期考取，⼈事部门将此作为后续财务⼈员招聘录⽤条件之⼀。
整改结果：未取得会计证⼈员将在20XX年6⽉份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12⽉参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。
2.会计核算基础⼯作规范性情况
存在的问题：对合并范围往来定期对账，每⽉⼀次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。
整改措施：进⼀步明确、规范各会计⼈员岗位职责，完善各往来对账⼿续，从此次财务会计基础⼯作⾃查之⽇起销售会计已按⽉及时与苏州、南昌⼦公司往来对账，在次⽉10号前完成对账⼯作，由双⽅签章确认，现已遵照执⾏。
整改结果：从20XX年11⽉起销售会计已对内部往来对账双⽅签章确认，后续持续监督执⾏。
3.资⾦管理和控制情况
存在问题：
(1)出纳⼈员获取部分银⾏未实施快递派送的银⾏对帐单；
(2)部分银⾏存款余额调节表未复核。
整改措施：
(1)明确出纳岗位⼯作职责，加强出纳⼯作管理，更换由其他会计⼈员从银⾏索取银⾏对帐单，做到相互牵制，明确责任；
(2)监督检查银⾏存款余额调节表签批⼿续完整，并且指定专⼈复核，在每⼀账户银⾏存款余额调节表完成后，对银⾏存款余额调节表统⼀填制汇总表，核对银⾏存款明细科⽬，以防相关表档遗漏。 整改结果：
(1)出纳⼈员从银⾏获取银⾏对账单，已整改安排由财务部会计⼈员从银⾏索取银⾏对帐单。
(2)部分银⾏存款余额调节表未有专⼈复核，已整改由资⾦部负责⼈复核，并且签名确认。
4、企业财务管理制度建设和执⾏情况
存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执⾏的⼯作流程，没有形成书⾯制度⽂件。
整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执⾏的制度书⾯固化。根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。
整改结果：现已补充部分制度：如《会计⼈员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订，进⼀步完善公司制度建设，并严格遵照执⾏。
5、母公司对⼦公司财务管理和控制情况
存在问题：公司对⼦公司的资⾦情况进⾏不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。
整改措施：发布公司相关审计、财务检查⼯作规范制度，后续对⼦公司检查结果形成书⾯报告材
料。对⼦公司财务⼈员的录⽤、晋升、调动均通过母公司集团财务中⼼审核，报母公司总经理批准后执⾏。⼦公司经营⽀出须经母公司进⾏审批。由⼦公司填写申请审批后转深圳财务中⼼进⾏审批，最后经董事长批准。母公司资⾦部负责⼈对⼦公司⽇常资⾦进⾏监控及管理，⼦公司每⽇发银⾏、现⾦⽇报表到母公司资⾦部负责⼈，负责⼈根据资⾦申请情况邮件指令补充收付款所需资⾦。
整改结果：公司制定发布《内部审计制度》，对⼦公司专项检查结果出具了书⾯的内部审计、检查报告材料。通过整改，进⼀步加强巡检⼯作管理，规范⼈员招聘流程、切实履⾏好资⾦审批权限，不断提升财务、审计检查⼯作效率，保证公司资产安全。
三、证监局⾛访提出问题及整改情况
深圳证监局于20XX年12⽉份对我公司现场⾛访检查了有关财务制度、资⾦管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关⽅⾯问题，针对证监局提出的问题，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，现就整改情况报告如下：
1.关于票据管理问题
存在问题：⽀票管理登记、领⽤记录不齐全、规范。只有领⽤记录，未有登记购买记录。
整改措施：建⽴票据管理登记台账，严格登记购买⽀票⽇期、数量及⽀票号码、签收⼈、单位等票据信息。
整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完善了台账登记内容，并遵照执⾏。
2.现⾦⽇记账、银⾏⽇记账登记问题
存在问题：缺少⼿⼯登记现⾦⽇记账、银⾏存款⽇记账。
整改措施：专项活动⾃查开展时，即已安排出纳补录现⾦、银⾏存款⽇记账，贵局在⾛访过程中已补录了⼤部分⽉份⽇记账。
整改结果：⼿⼯现⾦、银⾏存款⽇记账现已按要求补录完毕，后续出纳严格按照要求及时登记、⽇清⽉结。
3.关联⽅、董⾼监⽇常出差报销⽤借款问题
存在问题：存在关联⽅、关联股东、关联⾃然⼈、董事、监事、⾼管在公司有临时借款，此借款全部为⽇常出差⽤的临时借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的关联⽅、关联股东、关联⾃然⼈、董事、监事、⾼管⽴即归还所借⽇常未报销完款项。公司发布了《防范⼤股东及关联⽅资⾦占⽤专项制度》，并且已遵照执⾏。
整改结果：经过整改公司在XX年12⽉31⽇前所有关联⽅、董⾼监在公司的⽇常出差部分借款已报销，未报销借款部分已全部归还公司。
四、持续完善事项的长效机制和责任⼈
通过此次会计基础⼯作专项⾃查整改活动，我公司根据相关法律法规的规定结合公司⾃⾝的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系，建⽴了财务会计基础⼯作规范化的长效机制。对公司存在的问题进⾏了深刻剖析和反思，并进⾏了认真整改，进⼀步提⾼我公司财务会计管理⼯作。今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度，加强与监管部门的联系，不断提⾼依法规范运作的⽔平。
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