民政局关于2023年内部审计工作总结报告范文
民政局关于2023年内部审计工作总结报告范文
   
    为仔细贯彻落实《审计法实施条例》和《x省内部审计条例》的有关规定，进一步加强民政系统事业单位资金治理，完善内部监视机制，促进廉政建立，防止违规违纪现象发生，根据市审计局的要求，市民政局成立了内部审计领导小组，对局属x个独立核算事业单位xxxx年x月至xx月、xxxx年x月至x月，财务收支、固定资产治理状况进展了检查，现将检查状况汇报如下。
   
    一、内部审计工作机构和人员配置状况
    市民政局于xxxx年成立了内审机构，配备兼职人员x名，其中具备会计等相关专业教育背景人数x人，无任何职称或执业资格人数x人。
    二、 xxxx年开展内审工作状况
    经局内部审计领导小组检查分别存在以下状况，军队离退休干部疗养所：暂未建立内部掌握治理信息系统；暂未建立合同治理制度及流程图；未完全开展内部掌握专题培训；未开展预算分析评价等。社会综合福利院：内部掌握制度建立不够完善；捐赠物资、合同治理、车辆治理等方面的治理不够完善；会计核算方面部门入账票据不标准；局部已入账的不标准票据已经由经办人要求开票单位重新开具符合要求的票据。敬管中心：未建立合同治理制度和未设立合同台账；未制定相应的货币资金治理制度；未建立票据治理制度和库存票据量大。殡仪馆：未建立货币资金内掌握度；惠民殡葬专项补助资金治理方面：局部补贴资金的发放超过实际收取的费用，收款凭据（附件）设置不满意治理需求。未准时将每日丧葬费收入缴存财政专户；殡葬用品及效劳款结算治理方面：结算依据缺乏与收费计录相互映证过程，结算原始单据有涂改现象，未按合同商定进展定期结算；合同治理方面：未建立合同治理制度和未设立合同台账。内审小组当场提出了财务人员要加强业务学习，标准会计核算、加强对专项资金专款专用的治理、对附件不齐的会计凭证补齐附件、加强国有资产治理的相关文件的学习，完善资产治理方法并严格落实，堵塞资产治理漏洞等整改建议，要求各下属单位对比自身存在的问题限期整改，并将整改结果报局内部审计审计法实施条例
领导小组办公室。
    三、内审工作中存在的主要问题和困难
    （一）单位没有专职的内审机构。内审机构的工作人员需业务精、会查账、会分析的人员组成。而基层单位内审人员从相关科室抽调，各科室人员担当了不同的工作任务，不利于开展内部审计工作。
    （二）内审人员没有经过专业培训。要加大内审人员的学习培训，提高业务素养，便于更好的开展内部审计工作。
    四、xxxx年内部审计工作设想
    （一）连续深入开展下属独立核算事业单位财务收支审计。
    （二）连续深化财务内部审计工作。
    （三）不断完善相关的内部审计制度和操作规程，做好内审人员后续教育工作。