安徽省财政厅关于印发《安徽省省级国库集中支付资金支付规程》的通知
文章属性
∙【制定机关】安徽省财政厅
∙【公布日期】2015.12.15
∙【字 号】财库[2015]2128号
∙【施行日期】2016.01.01
∙【效力等级】地方规范性文件
∙【时效性】现行有效
∙【主题分类】财务制度
正文
安徽省财政厅关于印发《安徽省省级国库集中支付资金支付规程》的通知
  第一章  总　则
  第二章  财政直接支付
  第一节  支付程序
  第二节  审核内容及要求
  第三章  财政授权支付
  第一节  支付程序及要求
  第二节  现金管理
  第三节  监控管理
  第四章  向特定单位、账户划转资金
  第五章  资金归垫
  第六章  支付退回
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  第七章  附　则
第一章  总　则
  第一条 为进一步规范省级国库集中支付资金支付申请，加强资金支付审核管理，规范业务操作流程，提高资金支付效率和使用效益，根据《安徽省省级国库集中支付管理办法》等有关制度规定，制定本规程。
  第二条 本规程适用于纳入省级国库集中支付管理的财政性资金（以下简称“财政性资金”）。
  第三条 省级国库集中支付按照财政性资金用途划分不同的支付主体，分别实行财政直接支付和财政授权支付。
  第四条 支付方式实行目录管理，由省财政厅根据预算执行管理需要和业务实际，制定财政直接支付和授权支付目录(附件1)，定期修订和发布。
  第五条 预算单位应根据预算和支付方式目录，细化用款计划，正确选择资金支付方式。资金支付方式确需变更的，应按照规定流程，重新办理用款计划申报。
  预算单位未按支付方式目录申报用款计划，省财政厅不予办理资金支付。
  第六条 财政直接支付业务应采用银行转账结算方式，财政授权支付业务可以采用银行转账、公务卡和现金结算方式。
百鬼夜行宴  第七条 预算单位应根据省财政厅批复的预算指标、用款计划及项目实施进度等提出资金支付申请，并对提交的支付申请信息及相关凭证、文件资料的真实性、合法性、完整性负责。
  第八条 预算单位申请资金支付时，应按要求完整、准确填写预算项目、资金性质、支出功能科目、支出经济科目等相关要素信息；收款人信息应填写规范，收款人名称、开户行名称不得简写、缩写；应清晰描述具体支出用途。
  第九条 代理国库集中支付业务的商业银行（以下简称“代理银行”）应当按照省财政厅和预算单位的支付指令及时、准确地办理财政性资金的支付业务，并按照《安徽省省级国库集中支付资金银行支付清算办法》要求与中国人民银行合肥中心支行、政府非税收入资金财政专户清算行（以下统称“清算银行”）进行资金清算，严禁先清算后支付。
第二章  财政直接支付
第一节  支付程序
  第十条 预算单位依据省财政厅终审的财政直接支付用款计划以及项目进度，按规定程序办理财政直接支付业务申请。财政直接支付业务的一般流程如下：
  （一）预算单位在省级财政国库集中支付业务系统（以下简称“财政一体化系统”）中录入、审核支付信息后发送至省财政厅国库支付执行机构。
  （二）省财政厅国库支付执行机构受理审核预算单位提交的支付申请信息，对符合规定的，向代理银行开具《财政直接支付凭证》，同时开具《财政直接支付汇总清算通知单》，经省财政厅国库管理机构签章后传送清算银行；对不符合规定的，予以退回。
  100万元以下资金支付申请，按正常程序办理资金支付。100万元（含100万元）以上大额资金支付申请，系统自动向预算单位预留手机号码发送提醒短信，系统短信发出30分钟后，预算单位无反馈意见的，省财政厅国库支付执行机构将按正常程序办理资金支付。预算单位发现疑问的，应在30分钟内及时联系省财政厅国库支付执行机构终止支付。
  （三）代理银行依据省财政厅国库支付执行机构提交的《财政直接支付凭证》付款后，将支付信息传送至省财政厅国库支付执行机构。
  （四）代理银行根据实际支付的财政直接支付资金，向预算单位开具《财政直接支付入账通知书》（预算单位也可在财政一体化系统中自行查询打印），预算单位据此进行账务处理。
天增岁月人增寿 春满乾坤福满门横批  第十一条 纳入财政统发范围的工资支出，按下列程序办理支付：
  （一）预算单位按要求及时将每月工资变动数据上报省人力资源和社会保障厅；每月8日前通过财政一体化系统维护变动的代扣数据，包括住房公积金、职工基本医疗保险金、职工基本养老保险金、职业年金等。
  （二）省财政厅预算处根据省人力资源和社会保障厅审核后的工资电子数据，生成财政统发工资数据并传送省财政厅国库支付执行机构。
钢琴黑键的作用  （三）省财政厅国库支付执行机构将统发工资数据分为实发工资数和代扣数据两部分。根据实发工资数生成工资财政直接支付计划及《财政直接支付申请书》；根据预算单位每月
维护的代扣数据生成财政授权支付用款计划。
虏之锁  （四）省财政厅国库支付执行机构开具《财政直接支付凭证》送统发工资代理银行，并下达代扣数据财政授权支付用款计划。
  （五）省财政厅国库支付执行机构按规定计算代扣个人所得税，将代扣数据传统发工资代理银行。
  （六）统发工资代理银行依据《财政直接支付凭证》，将实发工资数转入个人工资账户, 并向预算单位开具《财政直接支付入账通知书》。
  （七）预算单位收到统发工资代理银行提供的《财政直接支付入账通知书》及《财政授权支付到账通知书》后进行账务处理。
  驻地不在合肥的统发工资单位，应按规定自行缴纳住房公积金、职工基本医疗保险金和个人所得税等代扣项目，不通过财政一体化系统进行维护和计算。
  第十二条 预算单位部门预算中所列的工会经费，在每季末，由省财政厅国库支付执行机
构依据相关规定及比例，生成工会经费的财政直接支付计划及资金支付信息，分别转入预算单位工会账户和省总工会相关账户。
  工会经费的支付程序，参照本规程第十条的流程办理。搞怪qq头像
  第十三条 预算单位按规定采用财政直接支付方式支付政府采购资金的，应在省电子化政府采购系统上传电子合同并审核，经政府采购监督管理部门备案后，再通过财政一体化系统提交财政直接支付申请，由省财政厅国库支付执行机构参照本规程第十条办理资金支付。