资金支付操作细则
第一章  总 则
第一条 为保证公司资金安全与完整，规范公司资金支付业务操作，降低资金支付操作风险，提高工作效率，根据《中国人民银行支付结算办法》、《企业集团财务公司管理办法》和公司相关制度的要求，特制定本操作细则。
第二条 本细则适用XX公司所有银行资金支付业务。
资金支付包括网银支付、九恒星系统银企直连支付、银行柜台支付等。
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第三条 资金支付须遵循“安全性、及时性、事前审批”的原则。
第二章  网银支付
第四条 “网银支付”是指公司开通了网上银行支付功能的账户，凭数字证书（U盾）及密码在专用电脑登录操作资金支付款项。
第五条 网银支付业务范围男生贾里新传：包括网银账户查询、网银支付和账户信息管理。
1.网银账户查询：银行账户状态及其余额的查询、历史交易明细查询、票据查询、银企对账等；
2.网银支付：包括资金调拨、资金支付、报销、理财申购与赎回、银证转账等；
3.网银账户信息管理：修改账户信息、权限、登录密码、U盾密码等。
第六条 网银账户的开通：财务部出纳人员按照银行相关规定，准备资料，到银行柜台办理网上银行开通业务、签订协议，保管所有业务资料。
ins网红第七条 网银U盾的安装：为保证网银支付运行、维护与管理安全，网银U盾的安装由公司信息系统管理员实施。在网银使用过程中，公司信息系统管理员负责软件、硬件技术支持，保障网上银行系统正常运行和安全。
第八条 网银业务操作权限管理：按照资金支付审核的要求，公司开通了网银的账户必须按经办→机制木碳复核→审核权限进行管理，即出纳制单、主管复核、财务经理审核权限管理。
1.出纳制单：配备具有制单经办权限的网银U盾（设置密码）。持有此网银U盾可随时上网查询账户状况、银企对账和U盾管理，并且可以提交办理网上银行付款、理财申购与赎回、银证转账等指令。
2.复核管理员：配备具有复核权限的网银U盾（设置密码）。复核管理员必须对网上银行付款、理财申购与赎回、银证转账、银企对账等指令进行复核，查询网上银行明细记录，做到有效复核和监督。
3.财务经理审核：使用复核管理员同一网银U盾。网上银行的付款、理财申购、银证转账指令最后必须经财务经理审核授权后才能生效，即通过复核、审核的方式达到最终防范资金支付风险的目的。
4.为提高工作效率，银企对账、理财赎回指令经管理员复核即可办理，无须经财务经理审核。
第九条 网银支付操作流程及要求
1.出纳根据审批手续齐全的有效付款审批单（资金支付审批单、资金调拨审批单、报销单
等）办理网上银行支付经办操作，在网银系统中选择付款账户，正确录入收款人账户名称、开户行、账号及付款金额，并在付款凭据上签名。
2.复核管理员根据有效付款审批单对出纳网银付款指令进行复核，主要包含付款账户、收款人账户名称、开户行、账号、付款金额及审批流程完整性，复核后在付款凭据上签名，交财务经理审核。
3.财务经理对网银付款业务进行再次审核，经逐项审核确定后完成款项支付，打印网银付款回单，在付款凭据上签名并加盖付讫章，完成整个网银付款流程。
4.资金划出确认，若存在银行“落地处理”的付款业务，需在网银付款业务完成以后，出纳人员应及时通知银行确认资金划出。
5.网银支付时间要求：为防止网上银行系统登录及电脑、网速、电源故障等不可抗因素影响，保证复核、审核的准确有效，业务部门提交的资金支付审批单应预留30分钟网银支付时间，即从建设银行跨行支付的审批单不迟于16:00分提交财务部，其他银行跨行支付的审批单不迟于16:30提交财务部。
6.网络系统保证：公司信息系统管理员应保证网络的畅通，及时处理各种突发情况引起的电脑故障，包括备用电源、网络、机器及系统等，确保网银支付正常运行。
7.付款审批单要求：业务部门提供的付款凭据必须是审批完整的原件，非审批原件不准付款；如经有权人同意但未能及时签字的，应该在审批单上注明，并在当月及时补充签字意见；为避免出现重复付款情况，已付款的审批单不能再拿回业务部门，补充签字时可借会计凭证一并去签字后当即返还财务部。
       
第三章  九恒星系统银企直连支付
第十条 九恒星系统银企直连支付：是指通过九恒星智能资金平台，登录银企直连的 “银行业务”支付功能实现自动转账支付。
第十一条怎么看英雄熟练度 九恒星系统银企直连资金支付仅限于对成员单位归集账户的季度结息付款。
第十二条 季度结息付款要求：财务部结算会计岗每季度结息日在结算系统中对各成员单位
存款账户进行利息计算操作，核对无误后，保存发送指令自动传入至银企直连系统，由财务部经理在银企直连系统中进行审核并确认付息指令。
第十三条 对季度结息日因系统原因遇到付息不成功的情况，如不成功笔数小于20笔，通过网银支付利息；不成功笔数大于或等于20笔，通过九恒星银企直连系统手动支付利息。
1.网银支付利息：由结算会计统计汇总并提出网银支付申请。网银支付申请经财务部经理审核、财务总监审批通过后再提交资金部，由资金部安排资金并填制《资金支付审批单》，按照公司《资金管理办法》审批完成后提交财务部，财务部根据审批手续齐全的资金支付审批单，按照本细则第二章网银支付的相关要求付款。
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2.系统手动支付利息：因系统原因遇到付息不成功笔数大于或等于20笔的情况，需要通过九恒星银企直连系统手动支付利息。由结算会计提交未成功付息的清单，经财务部经理审核、财务总监审批后，出纳根据审批后的付息清单在系统内录入付息指令，提交财务部经理审核后完成付息。
第四章  银行柜台支付
第十四条 公司没有开通网银支付功能的银行账户，或者因业务性质需要到银行柜台办理资金支付的，出纳人员根据业务部门提供审批手续完备的付款审批单，填写转账支票、电汇凭证或者汇款凭证到银行柜台办理支付。
第五章  其他规定
第十五条 网银A/B岗制及签名制
财务部设置A/B岗制，网银操作人员为A岗，在A岗人员因公外出或休假期间，由财务经理安排其他人员担任B岗临时接替A岗人员的工作，保管网银U盾，承担相应责任。为明确责任，付款业务的经办人员均应于操作后签名，实行谁经办谁签名的制度。