XX集团金融类企业
管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为了加强对集团金融类企业的监督管理，规范业务运作，防范金融风险，促进其稳健经营和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《融资担保公司监督管理条例》和《内部会计控制规范——基本规范（试行）》等法律法规，制定本办法。
融资性担保公司管理暂行办法第二条 XX部（以下简称金融事业部）负责对集团金融类企业及其业务活动监督管理的工作。
本办法所称金融类企业是指集团认定的由母公司、子公司设立、控股及非控股而实际控制的涉及投资、融资等金融类业务的投资公司、财务公司、融资担保公司和融资租赁公司及开展有金融业务的其他公司。
第三条 集团金融类企业行业监督管理的目标是促进行业的合法、稳健运行，控制金融风险。
第四条 金融事业部对集团金融类企业实施监督管理，并遵循依法、公开、公正和效率的原则。
第五条 集团金融类企业应严格按照国家职能管理机构批准的业务范围从事业务活动，不得超规定范围经营。
第六条 集团金融类企业应当依法合规经营，维护国家和社会公共利益，并接受政府监管部门的监督管理。
第二章 管理机构
第七条 金融事业部是集团金融类企业的监督管理机构，在其授权范围内履行监督管理职责，并对集团金融类企业实行统一领导和管理。
第八条 监督管理机构从事监督管理工作的人员，应当具备与其任职相适应的专业知识和业务工作经验。
第九条 监督管理机构工作人员，应当忠于职守，依法办事，公正廉洁，不得利用职务便利牟取不正当的利益。
第十条 监督管理机构工作人员，应当依法保守国家秘密，并有责任为其监督管理的金融类企业及当事人保守秘密。
第十一条 监督管理机构应当公开监督管理程序，建立监督管理责任制度和内部监督制度。
第三章 管理职责
本办法所称金融业务是担保、融资租赁、保理、贷款、委托贷款、企业债券承销、有价证券投资、买方信贷和同业拆借以及保险代理、财务和融资顾问等中介业务。
第十三条 金融事业部是集团金融类企业对外投资和金融业务的职能管理部门，具体职责包括：
（一）根据集团的整体发展战略，制订金融产业中长期发展规划，审核所属单位提出的发展规划。
（二）对所属单位提出的项目建议、投资和融资方案进行初审，初审后履行集团决策程序。
（三）识别和分析金融类业务风险控制点，制订风险控制策略。建立金融类业务风控机制，推进事前审批、事中监控、事后稽核三级风控制度的落实。
（四）负责对金融信息的搜集和整理，加强行业政策研究，编制金融市场研究报告。加强与金融单位的对接，分析融资需求，协助做好集团融资工作。
（五）审查所属单位内外部贷款、担保等融资性业务的合理性、真实性。汇总所属单位财务报表，对财务经营指标完成情况和资金运营状况进行分析与监控。
（六）根据集团下达的年度生产经营总计划，编制下达所属单位的年度、月度经营计划。负责对所属单位的统计工作，对经营状况进行监测，编制统计报表和分析报告。
（七）负责所属单位日常经营的协调工作。对所属单位进行经营绩效考核和奖惩。
（八）负责集团外参股金融单位的股权管理，做好与派出董、监事及合资股东的沟通工作。
（九）参与制订资本撬动型高端项目融资方案。探索和推进融资方式多样化，统筹协调结构
性融资工作。
（十）完成集团交办的其他事项。
第十四条 集团金融类企业是本公司对外投资和金融业务的具体组织与实施单位，具体职责包括：
（一）负责本公司年度经营计划与投资、融资计划的编制和组织实施工作。
（二）负责组织本公司对外投资项目的立项、调研、报批和实施。
（三）负责本公司对外投资项目的日常管理和风险防控工作。
（四）负责本公司对外投资项目收益管理和会计核算。
（五）负责与金融事业部及集团其他管理部门的联系工作。
第四章 审批管理
第十五条 投资管理
（一）本办法所称对外投资是指公司以现金、实物、有价证券、各种有形资产、无形资产及其他资产等对外进行的、涉及公司资产发生产权关系变动的并以取得收益为目的的长期投资行为。
（二）集团金融类企业对外投资项目应坚持以下原则：
1.符合国家相关法律法规、产业政策的规定，与所在地区的发展规划相一致。
2.符合集团战略方针及公司中长期发展规划，并与核心业务发展战略相一致。
3.坚持风险防控原则。
4.坚持效益优先原则。
（三）集团金融类企业对外投资项目，事前必须上报集团批准。
（四）管控流程
序 号 | 流程步骤 | 负责部门/岗位 | 流程描述 | 涉及文档 |
1 | 项目建议 | 项目单位 | 项目单位根据公司需要，按照投资项目选择的原则、标准，通过分析研究后提出项目建议，出具项目建议书。 | 项目建议书 |
2 | 立项审批 | 金融事业部 | 收到项目单位投资项目立项申请后，金融事业部对拟投资项目进行评价、审核，提出是否同意立项的建议。 | 项目立项申请报告 |
3 | 尽职调研与项目可行性论证 | 项目单位 | 项目核准立项后，项目单位成立项目工作组，对投资方开展尽职调查，并对项目进行可行性分析，拟定投资方案与建议。 | 调查报告、投资方案 |
4 | 项目评审 | 项目单位 | 项目单位组织相关部门人员组成项目评审组，对投资项目进行评审，并出具评审意见。 | 评审意见 |
5 | 项目审批 | 集团董事长办公会/集团主管领导/金融事业部 | 项目评审通过后，按照集团规定权限予以审批。投资事项在集团决策程序通过后，项目单位根据其公司章程履行本公司决策程序。 | 会议纪要或核准文件 |
6 | 项目实施 | 金融事业部/项目单位 | 投资项目获得批准后，项目单位负责组织项目的实施工作，金融事业部做好协调、指导工作。 | 合同、协议等法律文本 |
7 | 投资监控 | 金融事业部/项目单位 | 项目单位应指派专人对投资项目进行跟踪管理,定期组织投资质量分析，并建立投资备查薄。金融事业部做好监督检查，并及时了解掌握项目进展和效果。 | 分析报告 投资备查薄 |
8 | 投资收益核算 | 项目单位 | 项目单位应根据国家统一的会计准则制度和会计制度对长期投资的收益进行核算，编制会计报表。 | 会计报表 |
9 | 投资处置 | 集团董事长办公会/金融事业部/项目单位 | 投资处置时，项目单位提出投资处置申请，按照集团规定权限予以审批。投资处置报告在集团决策程序通过后，项目单位根据其公司章程履行本公司决策程序。 | 投资处置报告 |
10 | 投资清算 | 项目单位 | 项目单位对投资处置进行会计审核后，按会计核算政策的要求及时进行会计处理。 | 投资清算会计凭证 |
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