内部审核管理程序
（SA8000-2014）
1.0目的
为了规范公司社会责任管理体系内部审核，特制定本程序。
2.0管理者代表范围
本程序适用于公司所有关注社会责任管理体系内部审核活动。
3.0职责
3.1管理者代表：策划社会责任管理体系审核计划纲要和所需的人力、物力和财力资源;任命审核组长，成立审核组。
3.2审核组长：根据本程序准备和执行内部审核，向管理者代表提交审核报告。
4.0工作程序
4.1编制审核计划
a每年年初，管理者代表应编制一份年度审核计划表。各部门或各要素的审核频次应取决于其现状和重要性，并考虑前几次审核所发现的问题。审核计划应呈交最高管理者批准。
b应在审核前5天内向各有关部门的领导通知确切的审核日期。
c．管理者代表应根据需要委派内部审核员。
4.2执行审核
a审核员应在执行审核前研究有关的程序文件，并应：决定是否需取得其他文件；编制检查表；决定是否需要陪同人员。
b审核员应通知相关部门主管和主管何时开始审核。
c审核员应使用编制好的检查表作为进行审核的工具之一。
d审核的目的是寻不符合适用标准或程序的客观证据，以便进一步改善，不应加入个人的责备。
4.3报告审核结果
a.审核员应在审核完成后通知有关的部门领导，并对审核结果作一次口头报告，并针对不符合项发出纠正行动要求表（CAR）。
b.纠正行动要求表可采用统一的格式。这种表格可由管理者代表根据审核员的需要发给,并编上序号。
c.审核员应在纠正行动要求表中填写不合格的详细内容，但不必填写纠正行动栏。
d.审核的总结果报告可采用统一的格式编写，必要时还可采用续页。
e.审核总结果报告和纠正行动要求表应由管理者代表批准，并发给有关的部门主管。
4.4对纠正行动要求表的反应。
4.4.1对每一份纠正行动要求表必须在5个工作日内做出书面反应，详细说明建议采取的纠正行动和完成期限。
a建议行动中应包括紧急纠正行动、短期纠正行动和长期纠正行动。
b在纠正行动比较复杂的情况下，可以建议成立工作级并进行调查，要求制定一份计划表。这是对纠正行动要求表的一种可以接受的最初反应。