******人民法院
立案决定书
刑 事 判 决 书
***********
公诉机关******人民检察院。
被告人***，*。**********因涉嫌某罪被刑事拘留，同年****被逮捕。现羁押于******看守所。
辩护人**，*********律师。
******人民检察院以莲检诉刑诉﹝2019﹞18号起诉书指控被告人***犯某罪，于**********向**提起公诉。**受理后，依法组成合议庭，适用普通**，分别于*********、*****公开开庭审理了本，期间，公诉机关补充侦查一次。******人民检察院指派检察员***出庭支持公诉，被告人***及辩护人**到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
******人民检察院指控，**********************期间，被告人***不具备XX经营资质，以“GK业务员”的**，GKXX有限公司，获取该****药品经营许可资质等购买药品必备的相关材料，后自筹
资金，通过该三家XX公司公户向**********转账汇款，购买“xx口服液”。****先后发货，累计货值金额4531440元，其中***XX12254**元、**XX1392000元、*****XX1914000元。购进所有药品未入XX公司库房，由被告人私自经营。
为证实指控的事实成立，公诉机关当庭宣读、出示了受案登记表、立案决定书、***、XX公司资质及委托书、药品供货合同、销售清单、出库单、发票、运输合同、现场检查笔录、付款凭证、银行流水、证人等人的证言、被告人***的供述与辩解、辨认笔录、人口**等**材料，据此认为被告人***的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第一项之规定，构成某罪，提请**依法判处。
庭审中，被告人***辩解其GK三家XX公司并非自己经营xx口服液，而是帮一名叫**的*子介绍联系了此项业务，打入XX公司账户的资金来源于**，自己并未实质经营该药品，且GK行为在XX行业较为普遍，法律并未禁止，故自己的行为不构成犯罪。
辩护人辩护称：1.本案在审查起诉阶段曾退补侦查二次，在审理阶段的********，公诉机关再次允许机关补充侦查部分**，**违法。
2.涉案的xx口服液购买合同上均盖有*****XX、**XX、***XX****的公章，药款亦是从****账户转入****账户，因此上述三家XX公司才是购药合同的主体，三家XX公司具备药品经营资质，手续合法，没有**显示***参与了涉案药品的经营。
3.除冒名向XX公司账户转款外，并没有****被告人***参与了本案所涉购药合同的洽谈和签署，也无**显示***参与了接收和销售涉案的xx口服液。
4.购买涉案xx口服液的资金并非***提供，***本人无提供四百余万元药款的能力，其供述来源于**，机关未查清资金来源。公诉机关指控被告人自筹资金某药品，却未见巨额销售回款进入其个人账户，不合常理。
5.涉案药品未入XX公司库房的原因在于*****、**、***三家XX公司案发时实际并无库房，起诉书指控***未将药品入库不成立。
经审理查明：*****************期间，被告人***在不具备XX经营资质的情况下，以GK业务员的**，借用*****************、************、***************的药品经营资质，自筹资金，通过该三家XX公司的账户向**********、***********转账汇款，购买**********、**********生产的口
服液，累计货值金额4224700元，其中*****************1392000元、************1392000元、***********1440700元，以上所有药品未进入各XX公司库房，由被告人私自经营。截止案发时，涉案的口服溶液下落不明。
上述事实，有经庭审举证、质证，**予以确认的如下**证实：
1.受案登记表、立案决定书**：**********，***局**分局对本案立案侦查。
2.在逃人员登记表、*****：案发后，机关将被告人***上网追逃，**********，民警在西安火车站出站口抓获***。
3.***市场和质量监督管理委员会****《关于协查口服溶液去向的函》、《关于协查含口服溶液流向情况的函》**：*********、*****，*******向*****两次发函，请求协助调查*****************、************是否分别委托**、***从**********购进过xx口服溶液，***********是否从***********购进过口服溶液，如有购进，药品的具体去向及相关**，并请求核实随函所附以下文件**的真伪：①******。供货合同、法人采购委托书、收款凭证、发票、开票**、印章备案表、随货同行单；②******。药品质量保证协议书、法人授权委托书、账户、印章备案表；③***XX。销售清单、转账凭证、发票。本案最初的线索即由此而来。
4.*****************、************、***********出具的情况说明：*****************证实*****向其出示的“法人采购委托书”并非其公司出具，与其公司的“法人委托书”签章格式不一致，其公司并未与**********签订质保协议，公司没有收到******开具发票上所列的口服液、出库单及随货同行联，出示的****收款凭证上其公司**********汇往**********的174000元系***自筹款项。************证实其公司与**********并无业务往来，*****出示的该公司资质材料中，两份法人委托书并非其开具，印模印章里的出库专用章、现金收讫章并非其公司所有，向****的六笔汇款1392000元系***提供，***并非其公司员工。***********证实其未收到***食药监局出示的***********销售清单、增值税发票所列的口服液，也未销售过上述药品。**********其公司向***********汇款的213120元系***提供。
5.**********的药品出库单、收付款凭证、增值税发票、随货同行单**：*********************，**********分12批共向*****************销售96000瓶口服溶液，金额1392000元，全部通过飞力士物流运送，到货地点标注为***********-18号仓库，签收人显示为**。*********************，**********分12批共向************销售96000瓶口服溶液，货值金额1392000元，全部通过飞力士物流送达，到货地点标注为**************，签收人显示为***。*********************期间，**********************出售198000瓶口服溶液，金额2871000元。
6.**************（原***********）的销售清单及回执单、增值税发票、*******、***************账户的交易明细**：********************，***********分12批共向***********销售口服溶液142200瓶，货值金额2104500元，其中11400瓶为**********生产，其余为**********生产，收货人**，***********留存的***********的法人授权委托书上受托人也是**。***********共向***********账户转账付款1440700元（发票1958210元）。
7.法人授权委托书、药品质量保证协议书、供货合同、随货同行单等**。****************（原**********）提交的与*****************、************、***************的口服溶液购销**显示：**********，*****************与**********签订药品质量保证协议书，******提收货人员委托书、法人采购委托书上的受托人、供货合同上的代表均为**，并附****证复印件、药品经营***、******营业执照**、组织机构代码证、税务登记证、药品经营许可证、开票**、印章备案表等**，药品***、随货同行单上******的签收人为**。*********，************（购货单位）与**********（供货单位）签订药品质量保证协议书，**XX一方的法人授权委托书上的受托人、供货合同上的代表均为***，并附*****证复印件、药品经营***复印件、**XX组织机构代码证、税务登记证、药品经营许可证、药品经营质量管理规范认证证书、开票**、印章备案表等**，药品***、随货同行单上******的签收人为***。*********，***********与********
**签订药品质量保证协议书，大森林XX一方的法人授权委托书上的受托人、供货合同上的代表均为**，并附****证复印件、从业资格证复印件、营业执照**、组织机构代码证、税务登记证、药品经营许可证、药品经营质量管理规范认证证书、开票**、印章备案表等**，随货同行单与药品***上签收人为**。